31-12-2017 | 31-12-2016 | ||
|---|---|---|---|
Vorderingen op openbare lichamen | 7.569.718 | 5.342.547 | |
Specificatie | |||
Belastingdienst (BTW-compensatiefonds | 5.615.000 | ||
Subsidies diverse projecten | 1.264.000 | ||
Vergoeding niet gesprongen explosieven | 420.000 | ||
Uitkering Gemeentefonds | 161.000 | ||
Overig | 109.718 | ||
7.569.718 | |||
31-12-2017 | 31-12-2016 | |
|---|---|---|
Uitzettingen in 's Rijks schatkist | 6.954.617 | 0 |
Sinds de invoering van de Wet verplicht schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht overtollige middelen aan te houden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit betekent dat geld en vermogen niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Onderstaand een overzicht van het verloop van de middelen in 2017
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) | ||||||
(1) | Drempelbedrag 2017 | 774,93 | ||||
Kwart 1 | Kwart 2 | Kwart 3 | Kwart 4 | |||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 99 | 276 | 148 | 61 | |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 676 | 499 | 627 | 714 | |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 | |
(1) Berekening drempelbedrag 2017 | ||||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 103.324 | ||||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 103.324 | ||||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | 0 | ||||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | Drempelbedrag | 774,93 | ||||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | ||||||
Kwart 1 | Kwart 2 | Kwart 3 | Kwart 4 | |||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 8.904 | 25.135 | 13.634 | 5.623 | |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 | |
(2) = (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 99 | 276 | 148 | 61 | |
31-12-2017 | 31-12-2016 | |
|---|---|---|
Rekening-courant verhoudingen met niet financiële instellingen | 0 | 29.879.402 |
Betreft met name de rekening-courant verhouding met de gemeenschappelijke regeling Bergerden. De GR is in 2017 opgeheven en de rekening-courant verhouding is eind 2017 nihil.
Overige vorderingen | 31-12-2017 | 31-12-2016 |
|---|---|---|
Debiteuren | 4.346.962 | 1.982.207 |
Belastingdebiteuren | 723.690 | 965.113 |
Debiteuren sociale zaken | 2.908.325 | 2.794.568 |
7.978.977 | 5.741.888 | |
Af: voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken | -2.276.795 | -2.177.449 |
Af: voorziening dubieuze debiteuren overig | -186.356 | -258.000 |
5.515.826 | 3.306.439 |
Het saldo 'Debiteuren' is inclusief een vordering van € 3,4 miljoen die betrekking heeft op de opgelegde precariobelasting 2017.
Van de debiteurenvordering van € 4.346.962 stond op 24 mei 2018 nog een bedrag van € 110.295 open.
De belastingaanslagen 2017 zijn opgelegd op 28 februari 2017.
Het saldo 'voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken is inclusief het saldo van de voorziening Doorbetalingsverplichting debiteurenontvangsten sociale zaken. Deze wordt sinds einde boekjaar 2016 gesaldeerd met de post voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken.