Om de gemeenteraad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is in het vernieuwde BBV bepaald dat een apart overzicht moet worden opgenomen van de kosten van de overhead. In de programma’s zijn alleen nog die kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. Onder de overhead worden alle kosten opgenomen die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces.
Begroting | |||
|---|---|---|---|
Werkelijk | 2017 na | Begroting | |
(bedragen x € 1.000) | 2017 | wijziging | 2017 |
Personeelslasten: | |||
Salarissen | 16.150 | 16.548 | 18.992 |
Ondersteuning bedrijfsvoering | 4.260 | 4.422 | 50 |
Opleiding | 279 | 338 | 328 |
Reis en verblijfkosten | 73 | 71 | 67 |
Overige personeelslasten | 61 | 125 | 73 |
Vergoedingen voor personeel en overige bijdragen | -265 | -203 | 0 |
Directe uren naar producten | -12.130 | -12.409 | -13.182 |
8.428 | 8.891 | 6.328 | |
Indirecte lasten: | |||
Werkplaats en materieel openbare ruimte | 315 | 351 | 164 |
Huisvesting | 778 | 905 | 897 |
Informatievoorziening & automatisering | 2.171 | 2.346 | 2.341 |
Facilitaire dienstverlening | 449 | 454 | 454 |
Personeelsbeleid & -beheer | 438 | 321 | 363 |
4.152 | 4.378 | 4.219 | |
Overhead prestatiedoelen: | |||
Bestuursondersteuning | 26 | 29 | 744 |
Ondersteuning raad/commissies | 17 | 15 | 52 |
Communicatie | 49 | 50 | 273 |
Promotie & representatie | 145 | 84 | 189 |
Juridische kwaliteitszorg | 222 | 227 | 357 |
Weerstandsvermogen & risico's | 0 | 0 | 26 |
Begroting & verantwoording | 0 | 0 | 388 |
459 | 405 | 2.029 | |
Totaal | 13.039 | 13.673 | 12.575 |
De verschillen-analyse tussen de werkelijke en de begrote bedragen kunt u vinden in de toelichting op de overhead bij programma 9, “9.1.1 Sluitende meerjarenbegroting”.