Volgens de BBV is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die manier kan beoordeeld worden of en in hoeverre er sprake is van een sluitende begroting.
Bij het opmaken van de jaarrekening zullen altijd verschillen tussen werkelijkheid en begroting blijken. Indien deze verschillen voortkomen uit activiteiten inzake structureel beleid zijn deze verschillen in principe ‘structureel’ van aard. Onderstaande opsomming bevat dus niet alle eenmalige over- en onderschrijdingen die bij het opmaken van de jaarrekening zijn gebleken. De kolommen bij "Begroot 2017" betreft de begroting ná wijzigingen.
Voor de opzet van dit overzicht is gebruik gemaakt van de gemelde incidentele na- en voordelen bij de negen programma's in de "Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2017".
In onderstaande overzichten zijn de lasten (+) en de baten (-) opgenomen.
Structurele mutaties op reserves | |||||
Rekening | Begroting | Begroting | |||
2017 | 2017 na | 2017 | |||
Prog. | Naam reserve | Toevoeging | wijziging | primitief | |
Toevoegingen | |||||
1 | Kunst | 8.078 | 8.078 | 8.078 | |
7 | Onderhoud Gebouwen | 524.905 | 524.905 | 524.905 | |
7 | Vervanging CT-kunstwerken | 27.500 | 27.500 | 27.500 | |
7 | Vervanging straatmeubilair | 20.000 | 20.000 | 0 | |
9 | Onderhoud Gebouwen | 617.100 | 617.100 | 617.100 | |
9 | 10% precariobelasting | 139.600 | 139.600 | 139.600 | |
1.337.183 | 1.337.183 | 1.317.183 | |||
Onttrekkingen | |||||
1 | Tekort Presikhaaf (structureel) | -135.200 | -135.200 | -513.200 | |
1 | Tekort Presikhaaf (fluctuerend) | -723.000 | -723.000 | 0 | |
1 | Kapitaallasten De Kinkel | -42.850 | -72.923 | -72.923 | |
8 | Opsporen en ruimen NGE | -15.000 | -15.000 | -25.000 | |
9 | Dekking exploitatie i.v.m. Vitens | -100.000 | -100.000 | -100.000 | |
-1.016.050 | -1.046.123 | -711.123 | |||
321.133 | 291.060 | 606.060 | |||